Ośrodek Kształcenia Samorządu Terytorialnego im. Waleriana Pańki Fundacja Rozwoju Demokracji Lokalnej

Split payment (podzielona płatność) i zasady zapłat dla jednostek budżetowych

Miejsce OKST Katowice
Termin 12 lipca 2018
Czas trwania 10:00 - 15:00
Cena 339,00 zł

Program

  1. Zasada podzielonej płatności:
    1. Cel wprowadzenia uregulowań;
    2. Pojęcie split payment;
    3. Pojęcie dedykowanego przelewu bankowego;
    4. Wzór dedykowanego przelewu bankowego;
    5. Nowe elementy dedykowanego przelewu bankowego, w tym NIP kontrahenta;
    6. Dobrowolność czy jednak obowiązek?
    7. Zasady zapłat VAT po wprowadzeniu split payment;
    8. Funkcjonowanie split payment u kupującego i sprzedającego
  2. Uregulowania prawa bankowego a split payment:
    1. Tworzenie nowego rachunku VAT bez konieczności zmian umowy;
    2. Brak opłat czy jednak odpłatność?
    3. Funkcjonowanie nowego rachunku;
    4. Zakładanie nowych rachunków bieżących a rachunek VAT;
    5. Wyciągi bankowe z rachunku VAT;
    6. Wyłączenie z egzekucji rachunku VAT;
    7. Likwidacja rachunku bieżącego a kwoty zgromadzone na rachunku VAT.
  3. Funkcjonowanie rachunku VAT:
    1. Wpłaty na rachunek VAT sprzedającego przy dedykowanym przelewie kupującego;
    2. Dysponowanie rachunkiem VAT przez podatnika czy jednak przez urząd skarbowy?
    3. Wypłaty z rachunku VAT na bieżące wydatki niemożliwe;
    4. Wniosek o zwrot z rachunku VAT tylko do urzędu skarbowego;
    5. Wypłaty z rachunku VAT po zgodzie urzędu skarbowego w ciągu 90 dni;
    6. Zapłaty z rachunku VAT faktur zakupowych – skutki praktyczne.
    7. Wzór związany z regulowaniem podatku VAT do urzędu skarbowego.
  4. Sposoby regulowania płatności a split payment:
    1. Przelew zwykły – brutto na rachunek bieżący, czy możliwe?;
    2. Dedykowany przelew bankowy;
    3. Zapłata za kilka faktur – czy możliwa przy dedykowanym przelewie bankowym?
    4. Płatność gotówką;
    5. Zapłata za pomocą karty płatniczej;
    6. Zapłata „za pobraniem”;
    7. Kompensata i potrącenie;
    8. Zapłata przez inny podmiot za fakturę kupującego – skutki podatkowe przy split payment.
  5. Problemy praktyczne związane z uregulowaniami split payment:
    1. Podatek VAT do zwrotu (nadwyżka podatku naliczonego nad należnym) na nowy Rachunek VAT;
    2. Sprzedaż ze stawką 0% lub „zw” a funkcjonowanie Rachunku VAT;
    3. Sprzedaż ze stawką podstawową a zakupy z niższymi stawkami;
    4. Nagromadzone środki na Rachunku VAT – co dalej?;
    5. Pomyłkowa wpłąta kwoty netto na Rachunek VAT a podatku VAT na konto bieżące – co dalej?
    6. Funkcjonowanie księgowań automatycznych wpłat na rachunek bankowy a split payment;
    7. Rozliczanie rozrachunków po wprowadzeniu podzielonej płatności.
  6. Jednolity Plik Kontrolny:
    1. Wzór JPK w przypadku rejestrów podatku VAT – aktualny wariant nr 3 – zmiany w stosunku do schematu nr 2;
    2. Nieprawidłowy NIP – skutki podatkowe;
    3. Konieczność korekty JPK bez korekty deklaracji VAT – problemy techniczne;
    4. Sprzedaż na rzecz osób fizycznych a wykazywanie JPK;
    5. Kontrole w zakresie JPK.
  7. Wysyłanie faktur sprzedażowych w formacie JPK od 1 lipca 2018 r. na żądanie:
    1. Wygląd formatu;
    2. Dane faktury a JPK;
    3. Różnego rodzaju faktury a JPK;
    4. Korekta JPK faktura – zasady.
    5. Inne dokumenty wysyłane w JPK od 1 lipca 2018 na żądanie:
    6. Dowody magazynowe;
    7. Różnego rodzaju dowody magazynowe a formaty JPK;
    8. Wyciągi bankowe – podatnik czy bank?
    9. Księgi – co dokładnie?
    10. Systemy księgowe a obowiązek wysyłki JPK.
  8. Dyskusja z uczestnikami.
rozwiń pełny program

Cele szkolenia

CELE WARSZTATÓW:
Zapoznanie z nowymi zasadami ustalania i funkcjonowania zasad płatności za transakcje handlowe.
Przedstawienie uregulowań związanych z różnymi sposobami zapłat i rozliczaniem takich płatności.
Uzyskanie wiedzy na temat zasad i konsekwencji prawnych, podatkowych i technicznych ustalania split payment oraz zasad płatności pomiędzy kontrahentami, a następnie jej pogłębianie na zasadzie: „od ogółu do szczegółu”.
Omówienie zasad wysyłania JPK od 1 lipca 2018 r.

KORZYŚCI DLA UCZESTNIKÓW:
Zdobycie teoretycznej i praktycznej wiedzy na temat funkcjonowania w praktyce zasad zapłat – zasad ich ustalania, wykazywania, skutków prawnych i podatkowych naruszenia.
Program zajęć pozwala na usystematyzowanie wiedzy z poszczególnych zagadnień funkcjonujących na gruncie prawnym i podatkowym w podatku VAT z zaznaczeniem obszarów potencjalnego ryzyka podatkowego oraz możliwej optymalizacji podatkowej.
Zajęcia przeprowadzone będą w głównej mierze na zasadzie: problem – rozwiązanie problemu.

Szkolenie skierowane do

pracownicy działów księgowych i finansowych, controlingu i audytu w jednostkach budżetowych, pracownicy marketingu, działów handlowych, ustalający warunki handlowe transakcji, pracownicy obsługujący terminale płatnicze, wyższa kadra zarządzająca oraz kierownicy odpowiedzialni za prawidłowe kontakty handlowe i rozliczanie podatków.

Informacje o wykładowcy

Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 14 letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: „Dokumentacja VAT", „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” - wydanie: 2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Kontakt z koordynatorem

Barbara Tekień

koordynator ds. szkoleń
tel. 32 259 86 73
barbara.tekien@okst.pl

Maja Kasprzak

asystent koordynatora ds. szkoleń
tel. 32 206 80 39 wew. 31
maja.kasprzak@okst.pl

Miejsce szkolenia

OKST Katowice
Katowice, kod 40-005
ul. Moniuszki 7

biuro@okst.pl
tel. 32 206 80 39, 32 206 98 43,
32 259 86 73, 32 253 84 09
      
fax. 32 206 98 43 wew. 22, 26

GPS: 
Szerokość: 50.26059430000001
Długość: 19.023892100000012

Najbliższe szkolenia

Kalendarz szkoleń

Grudzień 2018
PnWtŚrCzPtSbNd
26 27 28 29 30 1 2
3 4 5 6 7 8 9
10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23
24 25 26 27 28 29 30
31 1 2 3 4 5 6
zobacz wszystkie szkolenia

Opinie klientów

"Szkolenie dotyczyło planowania, organizacji oraz prowadzenia procesu konsultacji społecznych z mieskzańcami miasta [...]. Szkolenie zostało ocenione przez jego uczestników bardzo dobrze, spełniając w najwyższym stopniu ich oczekiwania i założone cele szkoleniowe. [...]. Realizacja zlecenia i wzajemna współpraca przebiegała prawidłowo. Usługa została wykonana z najwyższą starnanością, terminowo zgodnie z oczekiwaniami Zleceniodawcy i ustalonymi celami."

Urząd Miasta Poznań

Patryk Pawełczak - Zastępca Dyrektora Gabinetu Prezydenta
„Polecam i proszę o kolejne szkolenie z tym wykładowcą !”
 

Uczestnik szkolenia Naliczanie wynagrodzenia pracowniczego w samorządzie - 13 kwietnia 2017 r.

"Szkolenie (...) najlepsze, na jakim dotychczas u Was byłem."

Uczestnik szkolenia trening odporności psychicznej dla pracowników administracji publicznej

5 kwietnia 2017
Szkolenie "Zasady dofinansowania kosztów kształcenia pracowników młodocianych - pomoc de minimis" z Panią Iwoną Latowską z dnia 25 października 2017 r. było dobre. Pani prowadząca wykazała się dużym doświadczeniem i wiedzą. Materiały szkoleniowe były dobrze przygotowane. Pozdrawiam i dziękuję.
 

Dyrektor Gminnego Zespołu Usług Wspólnych w Suszcu - 25 października 2017

Zbigniew Łoza
Szkolenie "Zasady dofinansowania kosztów kształcenia pracowników młodocianych -pomoc de minimis" było profesjonalnie przeprowadzone. Polecam. Mocną stroną był merytorycznie przedstawiony zakres tematyczny.

Gmina Siewierz - 25 października 2017

Katarzyna Węcel-Ptaś
Ten kurs jest obowiązkowy dla wszystkich, którzy zaczynają swoją pracę w zamówieniach publicznych. Znacznie ułatwił wykonywanie moich zawodowych obowiązków. Wykładowca popisał się dużą wiedzą i doświadczeniem praktycznym. Na pewno skorzystam jeszcze ze szkoleń organizowanych w Ośrodku.

Miejska Biblioteka Publiczna im. Hugona Kołłątaja w Dąbrowie Górniczej - 19.09-31.10.2017

Uczestnik Kursu: Specjalista ds. zamówień publicznych