Ośrodek Kształcenia Samorządu Terytorialnego im. Waleriana Pańki Fundacja Rozwoju Demokracji Lokalnej

Specjalista ds. rozliczeń podatku VAT w jst i jednostkach podległych z uwzględnieniem planowanych i procedowanych zmian na 2018 r.

Miejsce OKST Katowice
Termin 18-19 grudnia 2017
Czas trwania 10:00 - 15:00
Cena 525,00 zł
RABAT 10% za każdą następną osobę zgłoszoną z tej samej instytucji.

Program

DZIEŃ PIERWSZY
Przedmiot i podmiot opodatkowania a czynności opodatkowane, zwolnione i poza kręgiem VAT
  1. Wybrane usługi oraz sprzedaż towaru, jako czynności opodatkowane, zwolnione i poza kręgiem VAT:
  • Najem, dzierżawa, dostawa mediów, usługi komunalne.
  •  Nieodpłatne użyczenie pomieszczeń, lokali na rzecz różnych jednostek, – kiedy faktur lub inne dokumenty, a kiedy bez dokumentów skutkujących naliczenie podatku VAT.
  • Wyżywienie uczniów, nauczycieli i personelu oraz pobyt i wyżywienie dzieci w placówkach opiekuńczo–wychowawczych – rozpoznanie momentu podatkowego. Najnowszy wyrok NSA z 09.06.2017r. Czy działalność statutowa.
  • Krótkotrwałe zakwaterowanie w bursach, internacie inne.
  • Usługi opieki i pomocy społecznej – czy zwolnione czy poza kręgiem VAT? - najnowsze stanowiska i interpretacje podatkowe.
  • Dostawa lokali i budynków.
  • Użytkowanie wieczyste.
  • Otrzymanie części należności przed wydaniem towaru lub wykonaniem usługi.
 „Odwrotne obciążenie” w 2017 r. oraz po zastosowaniu podzielonej płatności od 2018 r.  1. Zasady stosowania odwróconego VAT.
  1. Podzielona płatność a wpływ na odwrotne obciążenie w VAT.
  2. Nowe wyjaśnienie MF z dnia 03.07.2017 r. w zakresie odwrotnego obciążenia podatkiem VAT transakcji dotyczących świadczenia usług budowlanych.
Podzielona płatność (split payment) nowela zmian w ustawie VAT od 2018 r.1. Na czym polega podzielona płatność?
  1. Kto i kiedy będzie obowiązany do stosowania wprowadzonych zmian?
  2. Czy wszyscy zostaną zobowiązani do stosowania split payment, czy będzie dowolność?
  3. Jak się przygotować do nowych obowiązków?
  4. Jak i u kogo otworzyć rachunek do płatności VAT?
  5. Kto będzie właścicielem rachunku VAT?
  6. Sposób dokonywania płatności za fakturę przy metodzie split payment.
  7. Co można zyskać a co stracić przy metodzie podzielonej płatności?
  8. W jaki sposób korzystać ze zgromadzonych na koncie VAT środków.
  9. W jakim przypadku może nastąpić blokada konta VAT.
  10. Zasady oraz terminy zwrotu VAT przy mechanizmie podzielonej płatności.
  11. Dodatkowa „ulga” za wcześniejszą zapłatę podatku.
  12. Błędna zapłata, podwójna zapłata, błędne wskazanie kwoty VAT, co w przypadku korekty faktur – zasady postępowania po wprowadzeniu mechanizmu podzielonej płatności.
  13. Odpowiedzialność za błędne rozliczenia w trybie split payment.
  14. Inne informacje w zależności od postępu prac legislacyjnych.
DZIEŃ DRUGI
Zasady wystawiania faktur VAT przez samorządowe jednostki budżetowe po wyroku Trybunału Sprawiedliwości UE.
  1. Rodzaje faktur (zwykła, zaliczkowa, korygująca, odwrotne obciążenie i inne).
  2. Elementy faktury VAT i dane na fakturze.
  3. Kiedy faktury a kiedy noty korygujące?
  4. Zasady oraz terminy korygowania faktur.
  5. Czy i kiedy trzeba będzie stosować faktury elektroniczne oraz umieszczać w centralnym systemie faktur?
  6. Zasady i sposób rozliczenia zobowiązania w podatku VAT w jednostkach samorządu terytorialnego.
  7. Odliczenie podatku naliczonego z uwzględnieniem zmian po wprowadzeniu noweli przepisów dotyczących podzielonej płatności (split payment):
  • Zasady odliczania podatku VAT.
  • Ograniczenie i wyłączenia z prawa do odliczenia.
  1. Odliczenia podatku VAT od inwestycji – kiedy w 100% a kiedy częściowe odliczenie. Najnowsze stanowiska Ministra Finansów.
  2. Termomodernizacja budynku pokrywane z dofinansowania UE oraz z własnych środków a korekta odliczeń.
  3. Zaniechanie inwestycji a prawo do odliczenia podatku VAT.
  4. Częściowe odliczenie VAT zgodnie ze współczynnikiem sprzedaży (proporcja) art. 90 oraz preproporcją art. 86 ust.2a-2h.
  5. Ustalanie wskaźnik preproporcji w oparciu o propozycje wskazane przez Ministerstwo Finansów w Rozporządzeniu.
  6. Korekta odliczeń zgodnie ze strukturą – roczna, 5 lat, 10 lat.
Kasy rejestrujące – zakres zwolnienia oraz procedowane zmiany (kasy on-line). 1. Kasy rejestrujące on-line od kiedy i dla kogo?
  1. Zakres obowiązku stosowania kas fiskalnych.
  2. Kto i co korzysta ze zwolnienia stosowania kas fiskalnych?
rozwiń pełny program

Cele szkolenia

  • Omówienie prawidłowego rozliczania zobowiązań podatkowych z jednostką macierzystą oraz wskazanie problemów jakie mogą wystąpić w trakcie rozliczeń.
  • Przedstawienie od podstaw zasad przygotowania dokumentów VAT, naliczania i odliczania  podatku, stosowania kasy fiskalnej oraz obowiązku ewidencjonowania podatku VAT.
  • Zapoznanie uczestników z praktycznymi rozwiązaniami i zasadami przepływu dokumentacji finansowej dotyczącej rozliczenia podatku.

Kurs skierowany jest do

osób zajmujących się sprawami związanymi z podatkiem VAT w jednostkach samorządu terytorialnego, samorządowych jednostkach budżetowych oraz zakładach budżetowych oraz innych zainteresowanych osób, które chcą poznać obowiązki wynikające z rozliczania podatku Vat wraz z procedowanymi zmianami na 2018 r. Na kursie przedstawione zostaną Państwu w sposób kompleksowy aktualnie obowiązujących przepisów z zakresu VAT oraz projektowanych zmian na 2018 r. Podczas kursu omówione zostaną procedowane przepisy dotyczące nowego modelu rozliczeń z zakresu podzielonej płatności – split payment, kas fiskalnych on-line oraz fakturowania i przesyłania dokumentów do centralnego systemu. W trakcie szkolenia przedstawiona zostanie bieżąca linia orzecznictw, interpretacji oraz stanowisk organów podatkowych.

Informacje o wykładowcy

wieloletni trener prowadzący szkolenia z zakresu ewidencji księgowej oraz zasad rozliczania projektów UE, monitoringu, rozliczania i kontroli projektów UE, podatku VAT w jednostkach samorządu terytorialnego oraz podatku VAT w projektach UE. Absolwentka kierunków Zarządzanie, Finanse i Rachunkowość, Doradztwo podatkowe. Współwłaściciel firmy oferującej usługi z zakresu outsourcingu usług księgowych oraz doradztwa z zakresu pozyskiwania i rozliczania projektów dofinansowanych z UE. Podczas długoletniej pracy na stanowisku głównej księgowej, oprócz doświadczenia z zakresu rozliczeń rachunkowo-finansowych, zdobyła praktykę w pozyskiwaniu, sprawozdawczość oraz rozliczaniu projektów dofinansowanych ze środków UE.

Kontakt z koordynatorem

Renata Bąk

koordynator ds. szkoleń
tel. 32 206 80 39 wew. 24
renata.bak@okst.pl

Magdalena Berger

koordynator ds. szkoleń
tel. 32 206 98 43 wew. 25
magdalena.berger@okst.pl
Zapraszamy do skontaktowania się z nami za pomocą formularza kontaktowego. Postaramy się odpowiedzieć w możliwie najkrótszym czasie.

Miejsce szkolenia

OKST Katowice
Katowice, kod 40-005
ul. Moniuszki 7

biuro@okst.pl
tel. 32 206 80 39, 32 206 98 43,
32 259 86 73, 32 253 84 09
      
fax. 32 206 98 43 wew. 22, 26

GPS: 
Szerokość: 50.26059430000001
Długość: 19.023892100000012

Polecamy

Najbliższe szkolenia

Kalendarz szkoleń

Grudzień 2017
PnWtŚrCzPtSbNd
27 28 29 30 1 2 3
4 5 6 7 8 9 10
11 12 13 14 15 16 17
18 19 20 21 22 23 24
25 26 27 28 29 30 31
zobacz wszystkie szkolenia

Opinie klientów

"Szkolenie dotyczyło planowania, organizacji oraz prowadzenia procesu konsultacji społecznych z mieskzańcami miasta [...]. Szkolenie zostało ocenione przez jego uczestników bardzo dobrze, spełniając w najwyższym stopniu ich oczekiwania i założone cele szkoleniowe. [...]. Realizacja zlecenia i wzajemna współpraca przebiegała prawidłowo. Usługa została wykonana z najwyższą starnanością, terminowo zgodnie z oczekiwaniami Zleceniodawcy i ustalonymi celami."

Urząd Miasta Poznań

Patryk Pawełczak - Zastępca Dyrektora Gabinetu Prezydenta
„Polecam i proszę o kolejne szkolenie z tym wykładowcą !”
 

Uczestnik szkolenia Naliczanie wynagrodzenia pracowniczego w samorządzie - 13 kwietnia 2017 r.

"Szkolenie (...) najlepsze, na jakim dotychczas u Was byłem."

Uczestnik szkolenia trening odporności psychicznej dla pracowników administracji publicznej

5 kwietnia 2017
Szkolenie "Zasady dofinansowania kosztów kształcenia pracowników młodocianych - pomoc de minimis" z Panią Iwoną Latowską z dnia 25 października 2017 r. było dobre. Pani prowadząca wykazała się dużym doświadczeniem i wiedzą. Materiały szkoleniowe były dobrze przygotowane. Pozdrawiam i dziękuję.
 

Dyrektor Gminnego Zespołu Usług Wspólnych w Suszcu - 25 października 2017

Zbigniew Łoza
Szkolenie "Zasady dofinansowania kosztów kształcenia pracowników młodocianych -pomoc de minimis" było profesjonalnie przeprowadzone. Polecam. Mocną stroną był merytorycznie przedstawiony zakres tematyczny.

Gmina Siewierz - 25 października 2017

Katarzyna Węcel-Ptaś
Ten kurs jest obowiązkowy dla wszystkich, którzy zaczynają swoją pracę w zamówieniach publicznych. Znacznie ułatwił wykonywanie moich zawodowych obowiązków. Wykładowca popisał się dużą wiedzą i doświadczeniem praktycznym. Na pewno skorzystam jeszcze ze szkoleń organizowanych w Ośrodku.

Miejska Biblioteka Publiczna im. Hugona Kołłątaja w Dąbrowie Górniczej - 19.09-31.10.2017

Uczestnik Kursu: Specjalista ds. zamówień publicznych